计划财政

　　宁波市十四届人大常委会第三十四次会议文件

关于2015年全市和市级

决算草案的报告

市财政局局长叶双猛

　　主任、副主任、秘书长、各位委员：

　　2015年全市和市级预算执行情况已向市十四届人大六次会议报告。现在，2015年决算草案已经编制完成。受市人民政府委托，现向市人大常委会报告2015年全市和市级决算草案。

　　2015年，面对错综复杂的宏观经济环境，各地、各部门认真贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕省委“八八战略”和“两富两美”浙江建设，深入实施市委“六个加快”和“双驱动四治理”战略决策，统筹推进经济社会转型发展，较好地完成了市十四届人大五次会议确定的目标任务。在此基础上，财税改革与发展工作稳步推进，全市和市级决算情况总体良好。

　　一、2015年全市决算情况

　　（一）一般公共预算收支决算

　　2015年，全市一般公共预算收入1006.41亿元，完成调整预算（以下简称“完成预算”）的99.7%，比上年增长（以下简称“增长”）8.2%；加上地方政府一般债券收入24亿元和转移性收入392.3亿元，全市一般公共预算可用资金为1422.71亿元。全市一般公共预算支出1252.64亿元，完成预算的112.6%，增长17.3%，同口径调整地方政府债券安排的支出后，实际增长18.1%；地方政府一般债券还本支出15亿元；上解支出49.34亿元，安排预算稳定调节基金92亿元，结转下年13.73亿元。

　　与向市十四届人大六次会议报告的预算执行数相比，全市一般公共预算可用资金增加77.98亿元，均为转移性收入，具体为：返还性收入减少0.05亿元，上级转移支付收入增加1.63亿元，调入资金增加20.27亿元，调入预算稳定调节基金增加26.69亿元，使用结转资金增加29.44亿元。上解支出增加1.2亿元，安排预算稳定调节基金增加74亿元，结转下年增加2.78亿元。

　　（二）政府性基金收支决算

　　2015年，全市政府性基金预算收入301.41亿元，完成预算的60.8%，负增长50.3%；加上上级补助收入5.02亿元、调入资金18.42亿元、地方政府专项债券收入3亿元和上年结转收入225.52亿元，全市政府性基金预算可用资金为553.37亿元。全市政府性基金预算支出331.14亿元，完成预算的61.1%，负增长40.1%；调出资金114.86亿元；结转下年107.37亿元。

　　与预算执行数相比，全市政府性基金预算可用资金增加11.52亿元，具体为：调入资金增加11.52亿元。调出资金增加50.85亿元，结转下年减少39.33亿元。

　　（三）社会保险基金收支决算

　　2015年，全市社会保险基金预算收入483.47亿元，完成预算的110.5%；上年结转收入875.29亿元。全市社会保险基金预算支出358.29亿元，完成预算的102.1%；结转下年1000.47亿元。与预算执行数相比，全市社会保险基金决算收入增加4.06亿元，支出减少4.14亿元，结转下年增加8.2亿元。

　　（四）国有资本经营收支决算

　　2015年，全市国有资本经营预算收入6.6亿元，完成预算的243.1%；上年结转收入1.32亿元。全市国有资本经营预算支出7.1亿元，完成预算的217.6%；结转下年0.82亿元。与预算执行数相比，全市国有资本经营决算收入保持不变，支出减少24万元，结转下年增加24万元。

　　二、2015年市级决算情况

　　（一）一般公共预算收支决算

　　2015年，市级一般公共预算收入和分享收入210.45亿元，完成预算的97.7%，增长9.9%；加上地方政府一般债券收入24亿元和转移性收入393.52亿元，市级一般公共预算可用资金为627.97亿元。市级一般公共预算支出280.95亿元，完成预算的105.2%，增长32.5%，同口径调整地方政府债券安排的支出后，实际增长34.1%；地方政府一般债券还本支出3.5亿元；返还性支出51.63亿元，上解支出49.34亿元，对县（市）区转移支付支出191.05亿元，地方政府一般债券转贷支出2亿元；安排预算稳定调节基金39.77亿元，结转下年9.73亿元。

　　与向市十四届人大六次会议报告的预算执行数相比，市级一般公共预算可用资金增加20.19亿元，主要是根据上下级财政结算情况，据实调整部分数据，具体为：市级分享收入减少2.16亿元，返还性收入减少0.05亿元，下级上解收入增加2.62亿元，上级转移支付收入增加1.63亿元，调入资金增加13.28亿元（主要是政府性基金结转资金规模超过当年收入30%部分13.68亿元按规定调入一般公共预算），使用结转资金增加4.87亿元。返还性支出减少0.09亿元，上解支出增加1.19亿元，对县（市）区转移支付支出减少6.17亿元，安排预算稳定调节基金增加24.67亿元，结转下年增加0.59亿元。

　　（二）政府性基金收支决算

　　2015年，市级政府性基金预算收入56.71亿元，完成预算的36.6%，负增长74.2%；加上上级补助收入5.02亿元、下级上解收入13.07亿元、调入资金6.74亿元、地方政府专项债券收入3亿元和上年结转收入104.39亿元，市级政府性基金预算可用资金为188.93亿元。市级政府性基金预算支出58.7亿元，完成预算的38.3%，负增长56.3%；对县（市）转移支付支出36.58亿元，调出资金56.28亿元；结转下年37.37亿元。

　　与预算执行数相比，市级政府性基金预算可用资金增加1.7亿元，具体为：下级上解收入增加1.7亿元。对县（市）区转移支付支出增加2.81亿元，调出资金增加13.68亿元（政府性基金结转资金规模超过当年收入30%部分按规定调入一般公共预算），结转下年减少14.79亿元。

　　（三）社会保险基金收支决算

　　2015年，市级社会保险基金预算收入286.11亿元，完成预算的102.6%；上年结转收入548.4亿元。市级社会保险基金预算支出227.45亿元，完成预算的99.3%；结转下年607.06亿元。与预算执行数相比，市级社会保险基金决算收入增加1.84亿元，支出减少0.35亿元，结转下年增加2.19亿元，主要是预算执行数为汇总整理期的预计数。

　　（四）国有资本经营收支决算

　　2015年，市级国有资本经营预算收入3.12亿元，完成预算的123.8%；上年结转收入0.55亿元。市级国有资本经营预算支出2.86亿元，完成预算的93.4%；结转下年0.81亿元。与预算执行数相比，市级国有资本经营决算收入保持不变，支出减少24万元，结转下年增加24万元。

　　三、预算执行中的主要问题和改进措施

　　2015年，全市各级财税部门认真落实积极财政政策，扎实推进各项预算改革，不断强化财政收支管理，促进全市经济社会平稳健康发展。同时，我们也清醒地认识到，在预算执行中仍然存在一些问题，审计部门也提出了十分中肯的意见，体现在以下几个方面：一是预算安排不够科学，一些项目年终结余较大，盘活存量资金有待加强；二是预算执行不够严格，部分专项资金基础工作不够扎实，执行效率有待提高；三是资金管理不够规范，使用绩效不够明显，预算公开有待完善。对此，市政府已要求有关部门按照市人大常委会决议要求和审计意见，采取有力措施，切实对照整改。

　　下一步，将按照预算法等有关法律法规要求和市委、市政府的工作部署，继续深化预算管理改革，做好财政管理各项工作。

　　一是推进预算科学规范管理。建立健全预算支出标准体系，启用基础信息库，试行公用经费综合定额和单项定额相结合办法，推行专项公用类支出标准。严格执行专项资金管理制度，规范专项资金设立和退出机制。加快推进预算绩效管理，完善绩效评价指标体系，注重绩效评价结果应用。积极稳妥推进预算公开工作，实施财政专项资金管理清单全过程信息公开，切实提高预算透明度。

　　二是推进预算及时有效执行。及时批复各项预算，加快下达转移支付资金，严格按照批复和下达的预算加快执行，从严控制预算追加和调整，硬化预算刚性约束。加强税收征管和非税收入管理，强化税收风险管理，推进非税收入收缴电子化改革，确保收入及时足额入库。健全财政存量资金定期清理机制，项目执行进度偏慢的，按规定统筹用于经济社会发展急需资金支持的领域，合理控制库款规模，提高预算执行效率。

　　三是推进资金统筹创新运用。强化政府预算体系的统筹协调，加大政府性基金预算和国有资本经营预算调入一般公共预算的力度，提升政府财力综合保障能力。完善一般性转移支付增长机制，增加一般性转移支付规模和比例，提升下级财政财力统筹能力。严格地方政府性债务管理，逐步将地方政府债务分类纳入预算管理，推进债券资金与预算收入统筹使用。创新财政资金扶持方式，推广运用政府和社会资本合作（PPP）模式，推进产业发展基金有效运行，加大政府向社会力量购买服务力度。

　　以上报告，请予审议。